6.6  INFORMATIONS QUANTITATIVES COMPLÉMENTAIRES SUR LE RISQUE DE CRÉDIT

 

Les principales métriques utilisées dans les tableaux suivants sont :

l’exposition, correspondant à la totalité des actifs (ex. : prêts, créances, produits à recevoir, etc.) qui sont liés à des transactions sur le marché ou avec un client et enregistrés dans le bilan et le hors bilan de la Banque ;

l’EAD (Exposure At Default), correspondant à l’exposition (bilan et hors bilan) encourue par l’établissement financier en cas de défaut de la contrepartie. Sauf mention contraire, l’EAD est présentée post CRM (Credit Risk Mitigation), après prise en compte des garanties et des collatéraux. Les EAD en approche standard sont présentées nettes de provisions spécifiques et de collatéraux financiers ;

les expositions pondérées en risque (Risk-Weighted Assets, RWA), calculées à partir des expositions et du niveau de risque qui leur est associé, lequel est fonction de la qualité de crédit des contreparties ;

la perte attendue (Expected Loss, EL), correspondant à la perte susceptible d’être encourue compte tenu de la qualité du montage de la transaction et de toutes mesures prises pour atténuer le risque, telles que les sûretés réelles. Dans la méthode IRBA, l’équation suivante résume le rapport entre ces variables : EL = EAD x PD x LGD (sauf pour les créances en défaut).

(En M EUR)

31.12.2021

IRB

Standard

Total

Catégories d’expositions

Exposition

EAD

RWA

Exposition

EAD

RWA

Exposition

EAD

RWA

Souverains

244 975

265 460

6 755

8 494

10 511

1 753

253 469

275 971

8 508

Établissements

47 421

39 906

4 523

6 152

20 627

4 867

53 573

60 533

9 389

Entreprises

378 223

245 456

103 947

51 311

32 935

31 516

429 534

278 392

135 463

Clientèle de détail

177 329

177 250

30 629

39 624

33 015

21 510

216 954

210 266

52 139

Autres

48 312

47 690

27 893

82 859

61 566

43 986

131 171

109 256

71 879

TOTAL

896 261

775 763

173 747

188 440

158 655

103 632

1 084 701

934 418

277 379

 

Le tableau du 31 décembre 2020 a été modifié comme suit afin de réallouer les expositions associées aux impôts différés actifs de la catégorie d’expositions « Souverains » vers la catégorie « Autres » et d’affecter à cette même catégorie l’exposition initiale relative aux prêts immobiliers envers la clientèle de détail garantis par l’organisme Crédit Logement :

(En M EUR)

31.12.2020

IRB

Standard

Total

Catégories d’expositions

Exposition

EAD

RWA

Exposition

EAD

RWA

Exposition

EAD

RWA

Souverains

238 278

259 525

6 035

7 182

9 093

1 211

245 460

268 619

7 246

Établissements

50 071

42 174

4 260

14 400

20 213

3 267

64 472

62 386

7 526

Entreprises

336 718

218 170

97 642

47 472

30 320

27 815

384 190

248 490

125 456

Clientèle de détail

173 480

171 042

32 667

36 589

30 688

20 413

220 969

201 730

53 081

Autres

41 646

41 345

27 241

69 994

54 781

40 367

100 740

96 126

67 607

TOTAL

840 192

732 255

167 845

175 638

145 095

93 072

1 015 831

877 351

260 917

 

La notion de « facteur de conversion » (CCF) est le rapport entre la partie actuellement non prélevée d’une ligne de crédit qui pourrait être prélevée et serait donc exposée en cas de défaut et la partie actuellement non prélevée de cette ligne de crédit, l’importance de la ligne de crédit étant déterminée par la limite autorisée, à moins que la limite non autorisée soit supérieure.

La notion d’« atténuation du risque de crédit » (CRM) est une technique utilisée par un établissement pour réduire le risque de crédit associé à une ou des expositions qu’il conserve.

Dans le respect des instructions émanant de l’ABE (EBA/ITS/2020/04), les montants sont présentés hors titrisation et contributions aux fonds de défaillance des contreparties centrales.

(En M EUR)

31.12.2021

Expositions avant CCF et CRM

Expositions post-CCF et CRM

RWA et RW moyen

Catégories d’expositions

Expositions au bilan

Expositions
hors bilan

Expositions au bilan

Expositions hors bilan

RWA

RW moyen (%)

Administrations centrales
ou banques centrales

7 153

37

8 992

69

1 710

19%

Administrations régionales ou locales

633

137

895

74

265

27%

Entités du secteur public

255

15

227

0

130

57%

Banques multilatérales de développement

1 285

17

1 450

1

43

3%

Organisations internationales

-

-

-

-

-

-

Établissements

3 982

1 114

18 760

671

4 472

23%

Entreprises

39 775

11 189

29 704

3 232

31 516

96%

Clientèle de détail

32 513

6 690

31 331

1 684

21 510

65%

Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier

31 868

1 588

16 715

165

7 357

44%

Expositions en défaut

2 753

322

2 391

191

2 881

112%

Éléments présentant un risque particulièrement élevé

210

82

162

36

297

150%

Obligations garanties

197

-

197

-

20

10%

Créances sur des établissements
et des entreprises faisant l’objet
d’une évaluation de crédit à court terme

-

-

-

-

-

-

Organisme de placement collectif (OPC)

13

-

13

-

84

656%

Actions

1 195

-

1 195

-

884

74%

Autres éléments

32 352

4 696

32 352

4 688

32 154

87%

TOTAL

154 185

25 888

144 385

10 811

103 323

67%

 

Le tableau du 31 décembre 2020 a été modifié comme suit afin de réallouer les expositions associées aux impôts différés actifs de la catégorie d’expositions « Administrations centrales ou banques centrales » vers la catégorie « Autres éléments » et d’affecter à la catégorie « Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier » l’exposition initiale relative aux prêts immobiliers envers la clientèle de détail garantis par l’organisme Crédit Logement :

 

(En M EUR)

31.12.2020

Expositions avant CCF et CRM

Expositions post-CCF et CRM

RWA et RW moyen

Catégories d’expositions

Expositions au bilan

Expositions
hors bilan

Expositions au bilan

Expositions hors bilan

RWA

RW moyen (%)

Administrations centrales
ou banques centrales

5 791

35

7 586

28

1 178

15%

Administrations régionales ou locales

497

73

731

49

193

25%

Entités du secteur public

272

18

262

2

71

27%

Banques multilatérales de développement

1 339

16

1 478

1

33

2%

Organisations internationales

-

-

-

-

-

 

Établissements

8 806

4 719

18 710

459

3 002

16%

Entreprises

36 371

10 759

27 470

2 850

27 815

92%

Clientèle de détail

30 611

5 633

29 248

1 440

20 413

67%

Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier

24 949

1 224

14 891

152

6 645

44%

Expositions en défaut

2 861

179

2 814

77

3 057

106%

Éléments présentant un risque particulièrement élevé

295

186

294

75

553

150%

Obligations garanties

206

-

206

-

21

10%

Créances sur des établissements et des entreprises faisant l’objet d’une évaluation de crédit à court terme

-

-

-

-

-

 

Organisme de placement collectif (OPC)

5

-

5

-

5

100%

Actions

974

-

974

-

706

72%

Autres éléments

31 713

-

31 713

-

29 078

92%

TOTAL

144 692

22 841

136 382

5 134

92 771

66%

 

Dans le respect des instructions émanant de l’ABE (EBA/ITS/2020/04), les montants sont présentés hors titrisation et contributions aux fonds de défaillance des contreparties centrales.

(En M EUR)

31.12.2021

Pondération

Catégories d’expositions

0%

2%

4%

10%

20%

35%

50%

70%

75%

100%

150%

250%

370%

1 250%

Autres
pondérations

Total

dont non
notées

Administrations centrales et banques centrales

7 353

-

-

-

2

-

-

-

-

1 698

7

-

-

-

-

9 060

2 456

Administrations régionales ou locales

174

-

-

-

652

-

1

-

-

140

-

-

-

-

2

969

546

Entités du secteur public

0

-

-

-

121

-

0

-

-

105

-

-

-

-

0

227

203

Banques multilatérales de développement

1 408

-

-

-

-

-

-

-

-

43

-

-

-

-

-

1 451

66

Organisations internationales

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Établissements

328

-

-

-

17 985

-

461

-

-

657

0

-

-

-

0

19 431

1 039

Entreprises

-

-

-

-

1 498

-

782

-

35

30 213

392

-

-

-

15

32 935

26 349

Clientèle de détail

-

-

-

-

-

1 714

-

-

31 089

176

-

-

-

-

37

33 015

32 202

Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier

-

-

-

-

-

11 663

1 818

-

3 156

238

-

-

-

-

6

16 880

15 731

Expositions en défaut

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 838

673

-

-

-

72

2 582

2 448

Éléments présentant
un risque particulière
ment élevé

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

198

-

-

-

-

198

181

Obligations garanties

-

-

-

197

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

197

-

Créances sur des établissements et des entreprises faisant l’objet d’une évaluation de crédit à court terme

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Organisme de placement collectif (OPC)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1

-

-

-

6

5

13

13

Expositions sur actions

27

-

-

-

-

-

-

-

-

851

-

7

-

-

309

1 195

1 195

Autres expositions

1 537

-

-

1

443

-

3 567

-

-

19 842

-

2 487

-

-

9 163

37 041

35 270

TOTAL

10 827

-

-

198

20 701

13 376

6 628

-

34 280

55 804

1 270

2 494

-

6

9 610

155 195

117 700

 

Le tableau du 31 décembre 2020 a été modifié comme suit afin de réallouer les expositions associées aux impôts différés actifs de la catégorie d’expositions « Administrations centrales et banques centrales » vers la catégorie « Autres expositions » :

(En M EUR)

31.12.2020

Pondération

Catégories d’expositions

0%

2%

4%

10%

20%

35%

50%

70%

75%

100%

150%

250%

370%

1 250%

Autres
pondé-
rations

Total

dont non
notées

Administrations centrales et banques centrales

6 434

-

2

-

-

-

-

-

-

1 178

-

-

-

-

-

7 614

2 334

Administrations régionales ou locales

94

-

-

-

615

-

1

-

-

70

-

-

-

-

0

780

487

Entités du secteur public

0

-

-

-

240

-

-

-

-

23

-

-

-

-

0

263

230

Banques multilatérales de développement

1 436

-

-

-

-

-

20

-

-

23

-

-

-

-

-

1 479

46

Organisations internationales

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Établissements

5 053

1 617

17

-

11 750

-

203

-

-

505

0

-

-

-

22

19 169

7 313

Entreprises

-

-

-

-

920

-

813

-

4

28 331

245

-

-

-

8

30 320

24 586

Clientèle de détail

-

-

-

-

0

1 777

-

-

28 659

132

-

-

-

-

119

30 688

30 688

Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier

0

-

-

-

-

10 258

1 649

-

2 879

251

-

-

-

-

7

15 043

13 840

Expositions en défaut

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 810

702

-

-

-

379

2 891

2 769

Éléments présentant un risque particulièrement élevé

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

369

-

-

-

-

369

318

Obligations garanties

-

-

-

206

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

206

-

Créances sur des établissements et des entreprises faisant l’objet d’une évaluation de crédit à court terme

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Organisme de placement collectif (OPC)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5

-

-

-

-

-

5

5

Expositions sur actions

3

-

-

-

-

-

-

-

-

668

-

10

-

-

293

974

974

Autres expositions

1 914

-

-

-

456

-

2 776

-

-

17 284

0

2 702

-

-

6 581

31 713

30 101

TOTAL

14 936

1 617

19

206

13 982

12 035

5 462

-

31 542

50 279

1 316

2 712

-

-

7 409

141 516

113 690

 

Le tableau suivant présente les expositions du Groupe soumises au risque de crédit et faisant l’objet d’un modèle interne pour la détermination des RWA.

La correspondance entre les tranches de PD et le statut Investment grade/Non-Investment grade est consultable en tableau 37.

(En M EUR)

31.12.2021

Échelle de PD

Expo-

sition

initiale

bilan

avant CCF

Expo-

sition

hors bilan

avant CCF

CCF

moyen

EAD après

CRM et

après CCF

PD

moyenne

Nombre de

débiteurs

LGD

moyenne

Maturité

moyenne

RWA

RW

moyen

Pertes

antici-

pées

Provi-

sions

Administrations centrales et banques centrales

0,00 à < 0,15

228 423

1 723

87%

230 603

0,01%

363

1,91%

1

1 351

0,59%

2

 

0,00 à < 0,10

223 428

1 722

87%

225 187

0,01%

355

1,55%

1

568

0,25%

1

 

0,10 à < 0,15

4 996

1

34%

5 416

0,13%

8

16,82%

3

783

14,46%

1

 

0,15 à < 0,25

-

-

-

118

-

-

-

2

-

-

-

 

0,25 à < 0,50

1 575

2

100%

2 828

0,26%

11

13,55%

3

384

13,60%

1

 

0,50 à < 0,75

2 266

118

100%

5 951

0,50%

9

10,88%

3

1 017

17,10%

26

 

0,75 à < 2,50

3 007

508

100%

8 331

1,55%

10

10,11%

3

1 484

17,82%

8

 

0,75 à < 1,75

2 268

7

100%

4 635

1,10%

5

11,70%

3

1 062

22,92%

5

 

1,75 à < 2,50

739

502

100%

3 696

2,12%

5

8,11%

3

422

11,42%

3

 

2,50 à < 10,00

3 560

2 164

92%

10 770

4,98%

50

4,44%

3

1 395

12,95%

9

 

2,50 à < 5,00

2 632

1 927

91%

7 997

4,01%

38

3,65%

3

1 142

14,28%

7

 

5,00 à < 10,00

928

236

100%

2 773

7,76%

12

6,70%

3

253

9,12%

2

 

10,00 à < 100,00

1 095

405

91%

5 853

16,32%

19

5,63%

3

998

17,06%

21

 

10,00 à < 20,00

1 092

405

91%

2 888

12,55%

17

7,38%

3

834

28,87%

21

 

20,00 à < 30,00

2

-

-

2 896

20,46%

2

4,02%

4

165

5,69%

1

 

30,00 à < 100,00

-

-

-

69

-

-

-

3

-

-

-

 

100,00 (défaut)

110

0

100%

973

100,00%

9

8,59%

3

122

12,55%

71

 

Sous-total

240 036

4 920

91%

265 428

1,00%

471

2,70%

1

6 752

2,54%

138

(105)

Établissements

0,00 à < 0,15

29 144

9 564

62%

33 938

0,04%

2 526

23,48%

2

1 981

5,84%

3

 

0,00 à < 0,10

26 896

9 148

61%

31 039

0,03%

2 130

24,46%

2

1 723

5,55%

2

 

0,10 à < 0,15

2 248

416

82%

2 898

0,13%

396

13,00%

3

257

8,87%

0

 

0,15 à < 0,25

-

-

-

1

-

-

5,10%

5

0

2,49%

0

 

0,25 à < 0,50

752

649

67%

1 329

0,26%

372

23,61%

2

301

22,65%

1

 

0,50 à < 0,75

2 254

932

67%

1 248

0,50%

163

24,24%

2

419

33,57%

1

 

0,75 à < 2,50

708

514

67%

1 352

1,54%

110

26,72%

2

724

53,54%

4

 

0,75 à < 1,75

363

224

50%

766

1,10%

58

25,78%

2

406

53,01%

1

 

1,75 à < 2,50

345

290

80%

585

2,12%

52

27,94%

2

318

54,24%

3

 

2,50 à < 10,00

1 707

483

34%

1 324

4,66%

293

17,94%

2

681

51,44%

9

 

2,50 à < 5,00

951

286

38%

1 076

3,94%

261

15,12%

2

450

41,85%

4

 

5,00 à < 10,00

756

197

28%

248

7,76%

32

30,16%

1

231

92,99%

5

 

10,00 à < 100,00

513

171

35%

544

14,59%

73

22,70%

1

350

64,34%

10

 

10,00 à < 20,00

461

97

25%

447

13,21%

42

19,26%

1

182

40,72%

4

 

20,00 à < 30,00

52

74

49%

96

21,19%

31

38,47%

2

168

174,76%

6

 

30,00 à < 100,00

-

-

-

1

-

-

45,00%

2

0

9,76%

0

 

100,00 (défaut)

30

-

-

170

100,00%

14

13,75%

4

67

39,47%

10

 

Sous-total

35 107

12 313

61%

39 906

0,89%

3 551

23,38%

2

4 523

11,33%

38

(50)

Entreprises – PME

0,00 à < 0,15

1 084

534

71%

1 338

0,10%

3 171

31,48%

3

238

17,78%

0

 

0,00 à < 0,10

408

198

93%

563

0,05%

932

25,11%

3

67

11,87%

0

 

0,10 à < 0,15

676

336

58%

775

0,13%

2 239

36,10%

3

171

22,08%

0

 

0,15 à < 0,25

4 108

710

89%

4 618

0,20%

1 280

13,16%

1

351

7,61%

1

 

0,25 à < 0,50

930

770

64%

1 102

0,30%

7 754

55,80%

3

560

50,82%

2

 

0,50 à < 0,75

3 057

1 537

60%

3 234

0,53%

6 319

34,93%

3

1 383

42,77%

6

 

0,75 à < 2,50

10 320

2 139

66%

10 052

1,53%

15 710

28,86%

4

5 428

54,00%

45

 

0,75 à < 1,75

6 730

1 170

67%

6 579

1,18%

9 450

27,42%

4

3 289

49,99%

21

 

1,75 à < 2,50

3 590

968

63%

3 473

2,19%

6 260

31,60%

3

2 139

61,59%

24

 

2,50 à < 10,00

9 489

1 406

72%

8 073

4,58%

20 435

32,84%

3

6 431

79,65%

119

 

2,50 à < 5,00

7 397

1 185

73%

6 450

3,78%

15 032

33,29%

3

5 083

78,81%

80

 

5,00 à < 10,00

2 092

220

69%

1 623

7,74%

5 403

31,06%

3

1 347

83,02%

39

 

10,00 à < 100,00

2 613

230

63%

1 881

17,41%

6 935

32,15%

3

2 084

110,78%

104

 

10,00 à < 20,00

1 767

134

62%

1 274

13,19%

4 426

31,93%

3

1 331

104,44%

54

 

20,00 à < 30,00

729

84

65%

544

25,41%

2 084

31,57%

2

652

119,81%

42

 

30,00 à < 100,00

116

13

62%

63

33,55%

425

41,50%

2

102

160,50%

9

 

100,00 (défaut)

1 745

209

52%

1 601

100,00%

5 282

47,75%

2

2 280

142,44%

801

 

Sous-total

33 345

7 535

68%

31 900

7,78%

66 886

30,39%

3

18 755

58,79%

1 079

(1 167)

Entreprises – Financement spécialisé

0,00 à < 0,15

6 324

5 103

51%

8 565

0,31%

750

19,63%

2

955

11,16%

2

 

0,00 à < 0,10

2 996

2 312

49%

4 046

0,05%

656

21,26%

3

455

11,25%

0

 

0,10 à < 0,15

3 328

2 792

53%

4 518

0,55%

94

18,17%

2

500

11,07%

1

 

0,15 à < 0,25

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

 

0,25 à < 0,50

5 645

3 416

42%

6 372

0,27%

164

15,76%

2

1 037

16,27%

3

 

0,50 à < 0,75

10 840

3 450

48%

11 275

0,53%

369

12,76%

4

2 675

23,73%

9

 

0,75 à < 2,50

15 734

8 056

45%

16 954

1,61%

971

13,01%

3

5 626

33,18%

38

 

0,75 à < 1,75

8 799

5 060

46%

9 427

1,15%

469

12,85%

3

3 121

33,11%

16

 

1,75 à < 2,50

6 935

2 997

44%

7 527

2,18%

502

13,22%

3

2 505

33,28%

22

 

2,50 à < 10,00

8 960

3 841

48%

8 874

4,32%

744

16,25%

3

3 739

42,13%

44

 

2,50 à < 5,00

7 212

3 097

47%

7 527

3,82%

632

15,15%

3

3 183

42,29%

34

 

5,00 à < 10,00

1 748

744

52%

1 347

7,11%

112

22,41%